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Facturas de compra
Las facturas recibidas de proveedores por mercancía o servicios asociados a la actividad. Es el tipo de mayor volumen en la mayoría de cuentas y el que dispone de más funciones: consolidación con albaranes, control de precios y clasificación contable.
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El listado
Se encuentra en Documentos → Facturas de Compras, en la ruta
/documents/facturas. Es también el listado desde el que debe iniciarse la carga
de este tipo de documento.
Datos que se extraen
| Bloque | Datos |
|---|---|
| Emisor | Razón social, identificación fiscal, dirección y código postal del proveedor. |
| Receptor | Empresa destinataria y su identificación fiscal. |
| Identificación | Número de factura, fecha del documento y número de pedido si consta. |
| Importes | Base imponible, descuentos, impuestos, retención e IRPF, cargos adicionales y total. |
| Impuestos | Desglose por tipo, con base, porcentaje y cuota. Admite varios tipos en un mismo documento. |
| Pago | Forma de pago, condiciones y fecha de vencimiento. |
| Líneas | Artículo, cantidad, precio unitario, descuentos e impuesto por línea. |
Validaciones propias
Sobre una factura de compra se aplican las tres comprobaciones aritméticas:
- Que base más impuestos coincida con el total.
- Que la suma de las líneas coincida con la base imponible.
- Que la suma de los impuestos individuales coincida con el total de impuestos.
Además, la detección de duplicados y la de documentos partidos pendientes de unificar. El significado de cada estado resultante está en Estados de un documento.
Las líneas
El detalle de líneas es lo que distingue una factura de compra de una de gasto: alimenta el maestro de productos, el histórico de precios y la conciliación con albaranes.
Cada línea admite artículo, cantidad, precio unitario, hasta tres descuentos encadenados, impuesto propio y, según la integración, referencia del artículo en el ERP, cuenta contable, lote y fecha de caducidad.
Clasificación contable
La factura de compra lleva asociadas dos cuentas distintas, que no deben confundirse:
| Cuenta | Qué representa |
|---|---|
| Cuenta de proveedor | La del acreedor: a quién se debe el importe. |
| Cuenta de gasto | El concepto: en qué se ha incurrido. |
Se asignan de forma automática a partir del histórico de la empresa y de las reglas configuradas, y son editables en la pestaña General. En facturas de venta, el campo de cuenta de gasto se sustituye por el de cuenta de ingreso.
Consolidación con albaranes
Desde la propia factura se accede a la consolidación: la vinculación con los albaranes que la componen, para comprobar por artículo que lo facturado corresponde a lo servido.
La pestaña muestra los albaranes ya consolidados y los sugeridos, con su grado de coincidencia.
Salida al sistema de gestión
Una vez aprobada, la factura se envía al ERP mediante conector o se incorpora a la exportación contable, según el destino configurado. Los requisitos de cada destino se detallan en la sección de integraciones.
Relación con productos recibidos
Las facturas de compra no alimentan la tabla de Productos recibidos, que se nutre exclusivamente de documentos cargados como albarán. Si se necesita seguimiento de productos y precios y solo se dispone de facturas, el procedimiento es cargarlas como albarán y transferirlas después a factura, operación que no consume plan.